POURQUOI VOUS SHOULDN`T POSSÉDEZ VOTRE PROPRE POLITIQUE DE ASSURANCE-VIE
Peut-être la plus grande erreur de domaine-planification que je vois est les gens possédant leurs propres politiques de assurance-vie. Beaucoup de gens supposent, et correctement ainsi, que par la sortie une police d'assurances d'assurance sur eux-mêmes, ils créent un actif disponible pour que leurs héritiers payent tous les impôts de domaine. C'est un sentiment excellent ; et cela fonctionnera de cette façon. Cependant, ce moyen de doesn.t au lequel vous voulez réellement possèdent la politique. Si vous avez un grand domaine et posséder votre propre politique de assurance-vie, vous rendrez seulement votre domaine plus grand quand vous mourez. C'est pourquoi, bien que le gouvernement ait décrété que les prestations échues de assurance-vie peuvent passer aux bénéficiaires l'impôt librement, les sinistres survenus seront inclus en tant qu'élément du domaine du propriétaire de politique. Par exemple, Alice et client de Tom ont une valeur nette commune de $8 millions. Ils ont fractionné leur domaine dans deux confiances de déviation, ainsi chaque domaine vaut la peine $4 millions. Cependant, elles sont les deux joli sûres qu'elles won.t vivent assez longtemps pour voir l'abrogation de l'impôt de domaine en 2010. Par conséquent, leurs bénéficiaires devront payer quelques impôts de domaine quand l'un ou l'autre un (ou tous les deux) eux des matrices. Tom sort une politique de assurance-vie sur se pour $750.000. Tandis que he.s non sûr combien ses impôts de domaine coûteront, il se sent confortable que les sinistres survenus de la police d'assurances d'assurance couvriront les la plupart, si pas tous les, impôts dus. Alice sort également à des $750.000 la politique sur elle-même. Alice et Tom possèdent leurs propres politiques. Si Tom devaient mourir aujourd'hui, seulement $1 millions de son domaine passeraient à ses héritiers l'impôt librement. Les $3 millions restants seront les Plus taxed.1, puisqu'il est le propriétaire de son police d'assurances d'assurance, son domaine ont maintenant augmenté de $750.000 durant la nuit, faisant son domaine brut total en valeur $3.750.000 ! Si Alice devaient également mourir en ce moment, son domaine serait identique. Leurs bénéficiaires devraient payer des impôts de domaine sur ses $3.75 millions. Ils auraient les deux sinistres survenus de. $750.000 , mais devraient fournir l'argent restant d'impôts sur leurs propres ou directement des domaines. Maintenant, si Tom et Alice devaient mourir en même temps, leurs héritiers devraient payer des impôts de domaine sur les deux domaines combinés. Cela signifierait un domaine imposable total de $7.5 millions. Si Tom et les domaines d'Alice.s devaient tomber dans la tranche d'imposition d'imposition supérieure de domaine (50 pour cent en 2002), leurs héritiers seraient responsables de $2.42 millions dans les impôts. Les bénéficiaires auraient les sinistres survenus combinés de $1.5 millions à aider à payer les impôts, mais ils seraient laissés pour monter avec $920.000 sur leurs propres. Domaines combinés
Mais, si ni Tom ni Alice ne possédait leurs polices d'assurances d'assurance, leurs domaines imposables n'incluraient pas les sinistres survenus. Ainsi continuant notre exemple, les domaines imposables de Tom.s et d'Alice.s seraient $3 millions la pièce. S'ils étaient tous deux à mourir en même temps, et des taux d'imposition fiscaux supérieurs arrogants, l'impôt de domaine dû serait $1.56 millions. Leurs héritiers devraient seulement monter avec $6000 pour le reste des impôts.
Une des meilleures manières d'avoir votre politique de assurance-vie, mais la possèdent pas réellement vous-même, doit avoir un de vos héritiers possèdent la politique. Si vous avez des enfants, vous pourriez demander à l'un d'entre eux au propre la politique, qui couvrirait votre vie et appellerait tous les bénéficiaires que vous avez voulus. Afin de payer la politique, vous pourriez alors le cadeau que l'enfant l'argent nécessaire pour payer les primes (jusqu'à l'allocation maximum de cadeau par an), qui aiderait non seulement à fournir la liquidité à votre mort, mais aiderait également plus bas la quantité de votre domaine par vos cadeaux annuels. Le plus, selon combien de temps la politique est en vigueur, vos primes totales a payé sera beaucoup moins que les sinistres survenus. Une autre manière pas à propre votre propre police d'assurances d'assurance est d'avoir votre confiance la possèdent. Nous avons déjà discuté la fiducie d'assurance-vie irrévocable, mais en plaçant votre police d'assurances d'assurance dans votre confiance, vous l'enlevez de votre domaine, qui abaissera votre domaine imposable à votre mort. c'est un article supplémentaire par Dannon Desoretz
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