Dispositifs D'Annuité

Share

|

Bénéficiaires

Les contrats d'annuité permettent aux propriétaires d'appeler des bénéficiaires. Une des raisons pour laquelle les annuités sont attrayantes aux investisseurs est parce qu'elles ont des sinistres survenus intégrés. Juste comme l'EIA a une valeur garantie minimum, un contrat d'annuité déclare que si la valeur du contrat est moins que la prime originale, sans tous les retraits ou les prêts, le bénéficiaire’du propriétaire s sur la mort’du propriétaire s recevront la quantité de la meilleure qualité originale. Cependant, si l'annuité est évaluée à plus que la quantité de la meilleure qualité originale, le bénéficiaire recevra cette plus grande quantité. Par exemple, le client de James investit $100.000 en prime variable reporté. Quatre ans après, matrices de M. Client. Avant sa mort, il hadn’t pris tout argent hors de l'annuité. Son bénéficiaire pour l'annuité, sa fille, demande l'annuité, qui est maintenant évaluée à $89.000. Puisque le hadn t de M.’Client pris n'importe quel argent hors de l'annuité, sa fille reçoit $100.000—la quantité de la meilleure qualité originale.

Prime originale de lump-sum = $100.000

Retraits = $0

Valeur de la mort = $89.000

Le bénéficiaire reçoit = $100.000

(tous les montants sont hypothétiques.)

Prime originale de lump-sum = $100.000

Retraits = $0

Valeur de la mort = $122.000

Le bénéficiaire reçoit = $122.000

(tous les montants sont hypothétiques.)

Si le bénéficiaire du propriétaire d'annuité est le conjoint survivant, cette personne est autorisée à traiter l'annuité en tant que ses propres en vertu de la loi courante d'impôts. Le conjoint deviendrait le nouveau propriétaire de l'annuité.

Récemment, les émetteurs d'annuité ont proposé les différentes manières de calculer les sinistres survenus garantis minimum, qui dépannent le bénéficiaire’du propriétaire s. Un exemple est les sinistres survenus de remise, qui ont une norme de cinq ans. Ainsi, en utilisant notre exemple précédent, si M. Client investit ses $100.000 en prime variable juillet 1, 2001, la valeur serait réévaluée juillet 1, 2006, encore juillet 1, 2011, et ainsi de suite, pendant la vie du contrat aussi longtemps que le didn t de M.’Client annuitize le. Le plus haut de ces quantités, y compris la prime originale, devient les nouveaux sinistres survenus garantis. L'avantage peut toujours passer à 1, mais pas s'abaissent.

Une autre méthode de calcul pour les sinistres survenus est une base survoltrice ou de rachet. La base survoltrice fonctionne la même manière que les sinistres survenus de remise , à moins qu'au lieu d'attendre cinq ans entre les réévaluations, il y ait seulement une attente d'une année. Par conséquent, la valeur du contrat serait réévaluée juillet 1 de chaque année, plutôt que tous les cinq ans. Quelques primes variables qui offrent la base survoltrice font ainsi sur une tranche de temps trimestrielle, de ce fait augmentant la chance des sinistres survenus encore plus élevés.

En conclusion, quelques assureurs offrent une certaine escalade des montants de sinistres survenus, qui peuvent être de trois à cinq pour cent par an. Ce type “de sinistres survenus” de roll-up fonctionne de cette façon : Quand le propriétaire d'annuité meurt, le bénéficiaire reçoit la plus grande quantité de l'un ou l'autre toute la prime payée, valeur de contrat courante, des trois retours assumé d'annuaire de pour cent, ou les sinistres survenus supérieurs une date indiquée d'anniversaire.

“Sinistres survenus” de roll-up :

Prime originale = $100.000

Valeur de contrat à la mort _ $137.000

Retour assumé d'annuaire de 3% sur le contrat = 
$112.550

Sinistres survenus juillet 1, 2003 (indiqué date 
d'anniversaire) = $109.000

Le bénéficiaire reçoit _$137.000

Soyez sûr que vous connaissez quel type de sinistres survenus votre contrat permet. De cette façon vous’ll avez un concept précis de ce qu'à prévoir. Le plus, le contrat d'annuité peut indiquer que les sinistres survenus ne pas excéder une certain quantité, âge, ou pourcentage de la prime originale.

Prêts et retraits

Les annuités peuvent également tenir compte des prêts ou des retraits par leurs propriétaires. Cependant, pour ces propriétaires qui souhaitent sortir un prêt contre leur annuité (ou retirer juste l'argent) et qui l'asile’t a atteint l'âge 591/2, il y aura la pénalité tôt de retrait de 10-percent IRS. Il y a quelques exceptions à cette règle, cependant. Les individus peuvent prendre des paiements périodiques essentiellement égaux dans la caisse de l'incapacité’ou de la mort du propriétaire s, ou pour l'achat d'une annuité immédiate.

Échanges

Le IRS tient compte également d'un échange en franchise d'impôt de nonqualified les annuités (c.-à-d., ceux pas dans une IRA). Ceci est connu comme un échange 1035, et doit être d'une annuité à l'autre. Si le propriétaire est dissatisfait avec les subaccounts, le service, ou l'exécution interne de l'annuité, lui ou elle pourra l'échanger pour une annuité différente. Ceci fonctionne non seulement de l'annuité à l'annuité au sein d'une compagnie, mais également à travers différentes compagnies. Cependant, il peut y avoir quelques frais de reddition pour l'annuité plus ancienne. Beaucoup de fois, le propriétaire d'annuité diffère du pensionnaire. Le ve’I vu ceci se produisent quand la confiance’de l'épouse s possède l'annuité, mais le pensionnaire est le mari. Il’s que le pensionnaire dont l'espérance de vie détermine la synchronisation et la quantité des déboursements, si l'annuité est annuitized.

Annuités non tenues par Natural les People

Des annuités peuvent être tenues par des entités, plutôt que des personnes normales. Cependant, pour des impôts, aucune annuité reportée ne serait traitée comme annuités et, ainsi, le wouldn’t impôt-soit reporté. N'importe quel gain fait sur l'annuité serait imposé au propriétaire en tant que revenu ordinaire. Ceci inclut toutes les annuités tenues par des sociétés, des fiducies avec droit réversible à une oeuvre de bienfaisance, et certaines autres entités. Ce doesn’t incluent des annuités tenues par un domaine parce que le propriétaire est mort, toutes les annuités tenues par des confiances ou d'autres entités agissant au nom d'un personne physique, des annuités dans des régimes de retraite avec réserve, des annuités fiscalement abritées, ou des annuités d'IRAs et immédiates.

Frais De Dépenses

Les annuités, fixées et variables, peuvent avoir une charge de gestion ou de dépenses liée à eux. Cette charge est facturée par l'assureur et est des honoraires annuels, qui sont habituellement affichés sur une base trimestrielle. Ces frais peuvent être des frais de contrat, qui sont généralement fixes pendant la vie du contrat, et des dépenses de fonctionnement d'exploitation, qui peuvent changer d'une période à l'autre. Les frais de contrat protègent l'assureur contre la mortalité excessive et les dépenses chargent, qui peuvent inclure administratif et les coûts de ventes, la charge de risque pour des sinistres survenus, et l'assureur profite. La charge de dépense de fonctionnement d'exploitation couvre le coût de commissions de chef de file d'investissement et des coûts administratifs de contrôler les fonds particuliers de subaccount disponibles. Les honoraires changent de l'annuité à l'annuité et entre les compagnies. Tous les honoraires applicables seront révélés dans votre contrat d'annuité.

Frais De Reddition

En conclusion, les annuités auront une certaine sorte de ventes ou de charge de reddition. Ceci peut être une charge de ventes payée d'avance ou une charge principale. Si l'assureur déduit une charge quand la prime est payée, ainsi ayant pour résultat un montant inférieur d'argent étant investi, c'est une charge d'entrée. Cependant, les assureurs imposent généralement une charge de reddition, plutôt que chargent l'investisseur vers le haut de l'avant. Des frais de reddition sont généralement chargés seulement si le propriétaire prend plus de 10 pour cent de la valeur d'annuité dehors pendant une année civile pendant les années premières du contrat d'annuité, comme 7 ou 10. Beaucoup de primes variables vous permettent d'enlever les revenus, qui peuvent être un plus grand nombre que 10 pour cent. Des frais de reddition sont facturés sur une base en baisse de balance. Par exemple, vous achetez une annuité pour $100.000. Ce programme’de charge de reddition de l'annuité s a lieu pendant 10 années.

Après la dixième année, vous pourriez dessiner dehors autant de la valeur’du contrat s que vous avez souhaité. C'est réellement une charge de ventes reportée contingente, depuis lui l'isn’t prélevé à moins que vous retiriez plus que le maximum permis. Généralement, bien que, ce s'appelle “une charge principale.” Des charges principales sont conçues pour décourager le propriétaire d'annuité de virer son argent sur une compagnie différente, ou de l'enlever tout à fait. Il y a quelques assureurs qui mettent’la charge de t n'importe quel type de charge de ventes. Ces annuités sont apparentées aux fonds communs de placement mutualistes sans charge.

COMMENT LES ANNUITÉS AIDERONT

Les annuités sont grandes pour investir vos dollars après imposition sur a taxdeferred la base. Pensez cela. Si vous pourriez mettre l'argent parti et puis ne pas être imposé sur la croissance, votre magot global pourrait-il se développer plus rapidement ? Les annuités aident des personnes à abriter leur argent du gouvernement pendant un certain temps, même si c'est un temps limité. Le plus, pour des annuités en dehors d'une IRA, là n'est aucune limite au montant d'argent qui peut être abrité. Les annuités à l'intérieur d'une IRA sont sujettes aux limites régulières de contribution.

Les annuités fournissent également un niveau de confort pour les personnes qui sont concernées qu'elles peuvent survivre à leur argent. Elles fournissent également une bonne manière d'aider votre argent pour se développer impôt-reporté. Un autre avantage aux annuités est les sinistres survenus garantis. Les inconvénients liés aux annuités sont les frais internes de dépenses, des frais de reddition, et la possibilité de disponibilité limitée de fonds de subaccount dans les primes variables. Tandis que les annuités ressemblent à d'un grand investissement, elles’au sujet de pas pour chacun. Soyez sûr que l'annuité que vous décidez est en conformité avec vos buts et objectifs financiers.